Cos’è e quali compiti ha l’Organismo di Vigilanza (OdV)?

L’Organismo di Vigilanza (OdV) previsto dal D.Lgs. 231/2001, è una figura chiave per la gestione del rischio e la prevenzione di condotte illecite all’interno delle aziende e degli enti. Questa figura è dotata di autonomi poteri di iniziativa e controllo e ha il compito di garantire che le attività svolte dall’ente/azienda rispettino il Modello di Organizzazione e Gestione (MOG).

Compiti Principali dell’OdV

L’OdV svolge diverse funzioni, tra cui:

• Monitoraggio del MOG: verifica che le procedure aziendali rispettino le normative vigenti e siano adeguate a prevenire reati;
• Aggiornamento del MOG: si occupa dell’aggiornamento continuo del modello per adeguarlo alle nuove normative o ai cambiamenti organizzativi;
• Indagine e Controllo: effettua controlli periodici e indagini interne per individuare e prevenire possibili violazioni.

Quando l’azione di controllo dell’OdV è adeguata ed efficace?

L’efficacia dell’OdV non si misura solo dalla capacità di prevenire reati, ma anche dalla robustezza dei processi di controllo messi in atto. Per questo motivo, un controllo è considerato efficace se:

1. Esiste un modello organizzativo idoneo: il MOG deve essere progettato per prevenire specifici reati;
2. L’OdV ha autonomi poteri di iniziativa e controllo: l’OdV deve essere indipendente e non coinvolto nelle attività aziendali monitorate;
3. L’OdV non omette o svolge in modo insufficiente la sua vigilanza: deve eseguire i suoi compiti con diligenza e tempestività;
4. L’azione fraudolenta del reo elude il controllo: anche un modello ben strutturato può essere aggirato da comportamenti fraudolenti.

Modelli di gestione e Organismo di Vigilanza: l’importanza dei flussi informativi

Tra gli elementi fondamentali di un MOG efficace possiamo sicuramente considerare:

• Analisi del rischio di reato: identificare potenziali reati, le modalità e le aree aziendali più a rischio;
• Protocolli operativi: stabilire procedure dettagliate per la prevenzione dei reati;
• Obblighi di informazione: definire chiaramente cosa e come comunicare all’OdV;
• Sistema disciplinare: prevedere sanzioni per chi non rispetta le misure indicate nel modello.

L’articolo 6 del D.Lgs. 231/2001, inoltre, sottolinea l’importanza di flussi informativi efficaci per la gestione aziendale. Tali flussi sono essenziali per consentire all’OdV di assolvere al proprio ruolo di controllo.

Funzione dei flussi informativi

I flussi informativi sono cruciali per due motivi principali:

1. Monitoraggio costante: permettono all’OdV di avere indicatori chiari sul funzionamento del MOG e di rilevare tempestivamente potenziali rischi;
2. Controlli incrociati: creano una rete di controlli che rendono difficile la violazione dei protocolli senza essere rilevati.

La competenza dello Studio Legale CMV

L’Organismo di Vigilanza è un elemento essenziale al fine di garantire la compliance aziendale e prevenire il rischio di commissione dei reati. Lo Studio Legale CMV può essere un valido aiuto per le aziende, poiché già da tempo, grazie all’azione dell’Avvocato Luana Virzì, si occupa con successo della gestione del rischio in ottemperanza al D.Lgs 231/01.

Come Possiamo Aiutarvi

• Consulenza specializzata: forniamo consulenza personalizzata per la creazione e l’implementazione di un MOG efficace;
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